嘉魚縣審計(jì)局2021年部門預(yù)算公開情況

目　　錄

一、主要職責(zé)及內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)

（一）主要職責(zé)

（二）部門預(yù)算單位的構(gòu)成

（三）部門機(jī)構(gòu)設(shè)置

二、2021年部門預(yù)算編制情況及說明

（一）預(yù)算收支（包括政府性基金）安排及增減變化情況說明

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排及增減變化情況說明

（三）“三公”經(jīng)費(fèi)安排及增減變化情況說明

（四）政府采購(gòu)預(yù)算安排及增減變化情況說明

（五）國(guó)有資產(chǎn)占用及增減變化情況說明

三、2021年預(yù)算績(jī)效情況說明

四、2021年部門預(yù)算表

五、名詞解釋

一、主要職責(zé)及內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)

（一）主要職責(zé)

1、主管全縣審計(jì)工作。負(fù)責(zé)對(duì)縣級(jí)財(cái)政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。對(duì)公共資金、國(guó)有資產(chǎn)、國(guó)有資源和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況實(shí)行審計(jì)全覆蓋，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部實(shí)行自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)，對(duì)國(guó)家有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤審計(jì)。對(duì)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任。

2、貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)方針政策和審計(jì)工作法律法規(guī)，制定審計(jì)執(zhí)法、審計(jì)管理制度辦法并監(jiān)督執(zhí)行。制定并組織實(shí)施審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃、專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃和年度審計(jì)計(jì)劃。對(duì)直接審計(jì)、調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)，作出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議。

3、向縣委審計(jì)委員會(huì)、縣政府、縣人大等進(jìn)行審計(jì)報(bào)告、審計(jì)結(jié)果報(bào)告、審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)整改情況報(bào)告等。依法向社會(huì)公布審計(jì)結(jié)果。向縣委和縣政府有關(guān)部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委和政府通報(bào)審計(jì)情況和審計(jì)結(jié)果。

4、直接開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、政府投資審計(jì)、精準(zhǔn)扶貧審計(jì)和醫(yī)療保障等專項(xiàng)審計(jì)，出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出審計(jì)決定。

5、按規(guī)定對(duì)縣管黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)。

6、組織實(shí)施對(duì)國(guó)家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理及國(guó)有資產(chǎn)管理使用等與縣本級(jí)財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。

7、依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況，督促整改審計(jì)查出的問題，依法辦理被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)決定提請(qǐng)行政復(fù)議、行政訴訟或縣政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng)，協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。

8、指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)工作，核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)依法屬于審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。

9、組織開展審計(jì)領(lǐng)域?qū)ν饨涣髋c合作，指導(dǎo)和推廣信息技術(shù)在審計(jì)領(lǐng)域的應(yīng)用。

10、完成上級(jí)交辦的其他任務(wù)。

11、職能轉(zhuǎn)變。優(yōu)化審計(jì)工作機(jī)制，堅(jiān)持科技強(qiáng)審，完善業(yè)務(wù)流程，改進(jìn)工作方式，加強(qiáng)與相關(guān)部門的溝通協(xié)調(diào)，充分調(diào)動(dòng)內(nèi)部審計(jì)和社會(huì)審計(jì)力量，增強(qiáng)監(jiān)督合力，構(gòu)建集中統(tǒng)一、全面覆蓋、權(quán)威高效的審計(jì)監(jiān)督體系。

（二）部門預(yù)算單位的構(gòu)成

本單位部門預(yù)算為嘉魚縣審計(jì)局本級(jí)。

（三）部門機(jī)構(gòu)設(shè)置

本單位為全額撥款行政單位，沒有所屬單位，內(nèi)設(shè)股室5個(gè)，分別是：辦公室、法規(guī)審理股（內(nèi)部審計(jì)指導(dǎo)監(jiān)督股）、財(cái)政金融審計(jì)股（電子數(shù)據(jù)審計(jì)股）、固定資產(chǎn)投資審計(jì)股、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)股。

二、2021年部門預(yù)算編制情況及說明

（一）預(yù)算收支（包括政府性基金）安排及增減變化情況說明

審計(jì)局2021年收入預(yù)算總額為887.98萬元，比上年減少6.45萬元，減少0.72％。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入881.07萬元；政府性基金收入0萬元；其他收入6.91萬元。減少主要原因：一?是本單位減少事業(yè)編一名；二是落實(shí)國(guó)有經(jīng)營(yíng)性房屋租金減免政策。

審計(jì)局2021年支出預(yù)算總額為887.98萬元，比上年減少6.45萬元，減少0.72％。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入881.07萬元；政府性基金收入0萬元；其他收入6.91萬元。減少主要原因：一?是本單位減少事業(yè)編一名　；二是落實(shí)國(guó)有經(jīng)營(yíng)性房屋租金減免政策。

審計(jì)局2021年無政府性基金預(yù)算支出。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排及增減變化情況說明

審計(jì)局2021年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算45.61萬元，占預(yù)算總額的5.14％，比上年減少12.09萬元，減少20.95％。其中：辦公費(fèi)3.59萬元、印刷費(fèi)1萬元、水電費(fèi)5.5萬元、郵電費(fèi)2.4萬元、物業(yè)管理費(fèi)4.2萬元、差旅費(fèi)2萬元、因公出國(guó)（境）費(fèi)用0萬元、維修（護(hù)）費(fèi)1萬元、租賃費(fèi)1.5萬、會(huì)議費(fèi)0萬元、培訓(xùn)費(fèi)　1萬元、公務(wù)接待費(fèi)1.8萬元、勞務(wù)費(fèi)2萬元、委托業(yè)務(wù)費(fèi)0萬元、工會(huì)經(jīng)費(fèi)　4.31萬元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元、其他交通費(fèi)用0.45萬元、其他商品和服務(wù)支出1萬元、車改補(bǔ)貼13.86萬元。減少主要原因?yàn)椋赫J(rèn)真貫徹厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)有關(guān)精神，落實(shí)過緊日子的要求，壓減一般性開支和非必需、非剛性支出。

（三）“三公”經(jīng)費(fèi)安排及增減變化情況說明

審計(jì)局2021年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算1.8萬元，占預(yù)算總額的0.2％，比上年減少0.2萬元，減少10％。減少主要原因：根據(jù)年度工作安排，牢固樹立過緊日子思想，堅(jiān)持厲行節(jié)約、反對(duì)浪費(fèi)，從嚴(yán)控制和壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)支出。

因公出國(guó)（境）費(fèi)用0萬元，沒有因公出（境）計(jì)劃。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元，按縣公車改革政策，本單位無公用用車車輛。

2021年安排公務(wù)用車購(gòu)置預(yù)算0萬元，減少主要原因：2021年未安排公務(wù)用車購(gòu)置計(jì)劃。

公務(wù)接待費(fèi)，1.8萬元，比上年減少0.2萬元，減少10%。減少主要原因：根據(jù)年度工作安排，牢固樹立過緊日子思想，堅(jiān)持厲行節(jié)約、反對(duì)浪費(fèi)，減少公務(wù)接待費(fèi)開支。

（四）政府采購(gòu)預(yù)算安排及增減變化情況說明

審計(jì)局嚴(yán)格按照《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》《湖北省政府集中采購(gòu)目錄及標(biāo)準(zhǔn)（2021年版）》（鄂政辦發(fā)〔2020〕56號(hào)）有關(guān)規(guī)定，切實(shí)做到“應(yīng)編盡編，應(yīng)采盡采”。2021年，我單位政府采購(gòu)預(yù)算449.50萬元，其中：貨物類政府采購(gòu)預(yù)算14.80萬元，服務(wù)類政府采購(gòu)預(yù)算429.7萬元，工程類政府采購(gòu)預(yù)算5萬元。比上年增加15.5萬元，減少3.57％。增加主要原因：由于服務(wù)類政府采購(gòu)預(yù)算增多，增加文明創(chuàng)建所需資金預(yù)算及開展赴紅色基地學(xué)習(xí)預(yù)算。

（五）國(guó)有資產(chǎn)占用及增減變化情況說明

截至2020年底，我局資產(chǎn)總額合計(jì)353.41萬元，其中：流動(dòng)資產(chǎn)98.90萬元；固定資產(chǎn)原值498.94萬元，固定資產(chǎn)已計(jì)提折舊244.43萬元，固定資產(chǎn)凈值254.518萬元。

截至2020年12月31日審計(jì)局無公車。

審計(jì)局價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)，比2019年末減少0臺(tái)（套），原因：按照程序處置0臺(tái)（套），新購(gòu)置0臺(tái)（套）。

三、2021年預(yù)算績(jī)效情況說明

（一）預(yù)算績(jī)效工作開展情況

2021年審計(jì)項(xiàng)目支出461萬元，其中重點(diǎn)項(xiàng)目0個(gè)。各項(xiàng)目均按照預(yù)算績(jī)效管理工作的要求，開展績(jī)效目標(biāo)編制與評(píng)審、績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控、績(jī)效評(píng)價(jià)等工作，并關(guān)注項(xiàng)目目標(biāo)與預(yù)算內(nèi)容、工作計(jì)劃的一致性，同時(shí)結(jié)合縣政府辦公室重點(diǎn)工作任務(wù)、資金使用方向，對(duì)預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行整合、調(diào)整、完善，形成了科學(xué)合理、高度精煉、重點(diǎn)突出的核心指標(biāo)體系。

（二）重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效目標(biāo)表（見附件）

四、審計(jì)局2021部門收支預(yù)算附表（見附件）

五、專業(yè)名詞解釋

1．機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障單位運(yùn)行使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出。包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

2．“三公”經(jīng)費(fèi)：指使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)用反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi)）、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

3．政府采購(gòu)：是指各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財(cái)政性資金采購(gòu)依法制定的集中采購(gòu)目錄以內(nèi)的或者采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購(gòu)不僅是指具體的采購(gòu)過程，而且是采購(gòu)政策、采購(gòu)程序、采購(gòu)過程及采購(gòu)管理的總稱，是一種對(duì)公共采購(gòu)管理的制度，是一種政府行為。

4．財(cái)政撥款（補(bǔ)助）收入：指從同級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政預(yù)算資金。

5．其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”以外任務(wù)相應(yīng)安排的資金。

6．基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

7．項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。